Налоговая задолженность – это не вовремя произведенная оплата или отсутствие таковой со стороны индивидуального предпринимателя. За такие действия индивидуальному предпринимателю начисляется пеня и штрафы. К появлению налоговой задолженности могут быть причастны экономический кризис в стране, отразившийся падением уровня прибыли, банкротство, несовершенство системы обложения и прочее неприятные ситуации.

Поэтому нередки случаи, когда ошибочно посчитанный или неоплаченный своевременно налог ведет к появлению долговых обязательств.

Как узнать задолженность ИП по налогам, волнует многих предпринимателей. Проверять ее можно, посетив специализированные сайты. Нужно зайти на официальный сайт ФНС, где предоставлены все сведения для проверки долгов по налогообложению. Чтобы ими воспользоваться, надо зайти в раздел, имеющий название «Электронные сервисы».

В нем посетителю будет предоставлено меню с разными пунктами. Чтобы просмотреть информацию по долгу, следует перейти в Личный кабинет, где среди всех прочих ссылок нажать «Узнать свою задолженность». Но перед тем как посетить Личный кабинет, нужно предварительно пройти регистрацию. Для регистрации понадобится заполнить заявление (бланк найти на этом же сайте).

Сотрудники налоговой службы предоставят Регистрационную карту с первичным логином и паролем, позволяющим получить вход в систему. Чтобы получить регистрационную карту, необходимо представить документы:

1. Паспорт, любое другое удостоверение личности.
2. Свидетельство, где указано, что произведена постановка пользователя на учет в налоговой службе.

При использовании Личного кабинета впервые, пользователю рекомендуется изменить пароль. Сделать это нужно обязательно, потому что по прошествии месяца с даты регистрации данные без изменений будут заблокированы.

При замене регистрационных данных пользователь должен ввести цифровой код для подтверждения того, что информация получена живым человеком, а не роботом. Поле подтверждения следует выбрать строку «Найти», при нажатии которого любой зарегистрированный пользователь сможет узнать задолженность по налогообложению. С помощью Личного кабинета появляется возможность выявить:

• наличие переплаты;
• узнать размер начисленных налоговых взносов;
• распечатать налоговые квитанции;
• просмотреть данные о долге.

Узнать задолженность по ИНН

Отыскать информацию о задолженности по налогам можно не только на сайте ФНС. Через Госуслуги (gosuslugi.ru) реально просмотреть задолженность в Пенсионном фонде для ИП. Пользователю лишь надо выбрать пункт «Налоговая задолженность физических лиц».

Чтобы получить данные о налоговой задолженности, сайт запросит у пользователя регистрационные и персональные данные. Помимо имени, введенного в момент регистрации, придется добавлять номер телефона, дату рождения, а также адрес, по которому проживаете, ИНН. Все данные о просроченных задолженностях можно найти на официальном сайте ФССП. Чтобы отыскать требуемую информацию, надо перейти во вкладку «Реестр розыска по исполнительным производствам». Здесь сведения предъявляются без регистрации и ИНН. Для начала поиска потребуется ввести данные должника, после чего из предоставленного списка выбрать регион. Чтобы получить более обширную информацию, необходимо дополнительно ввести отчество и полную дату рождения искомого объекта.

Исполнение налоговых обязательств является важным условием стабильного функционирования любого экономического субъекта. От индивидуальных предпринимателей, в особенности тех, кто только начинает вести свою деятельность, требуется знание не только перечня налогов, но и сроков их уплаты в бюджет. У предпринимателей есть возможность узнать задолженность ИП по налогам по ИНН.

Как узнать задолженность по налогам ИП по ИНН, и в каких случаях она возникает

Прежде, чем говорить, как проверить задолженность по налогам ИП по ИНН, определим, при каких обстоятельствах долг перед бюджетом может образоваться. Происходит это в следующих случаях:

• Уплата налога произведена с опозданием;
• В платежном поручении на уплату налога реквизиты платежа указаны неверно. Так, если в поручении на перечисление налога указать неверный КБК, определяющий, что за налог уплачен, платеж может попасть в категорию «невыясненных» или отнесен к другому бюджетному платежу, а по тому налогу, который вы платили, образуется долг. Налоговые инспекторы в связи с отсутствием платежа начнут начислять пени и штрафы;
• Величина налогового платежа рассчитана неверно. Нередко ИП, не обладающие необходимым уровнем экономической подготовки, самостоятельно исчисляют налоги к уплате. В результате в бюджете может возникнуть недоимка по тому или иному налогу.

Необходимость своевременного выявления задолженности по налогам обоснована, так как при малейшем отклонении от сроков уплаты в отношении налогоплательщика начисляются пени и штрафы со стороны работников налоговых органов.

У предпринимателей существует возможность выяснить, имеется ли задолженность по налогам ИП по ИНН. Помимо стандартного способа, заключающегося в посещении налоговой инспекции и получении информации о долгах напрямую у работника налогового органа, ИП может узнать сведения о задолженности в режиме онлайн.

Наиболее популярными ресурсами для выявления долга перед бюджетом являются:

1. Сайт Федеральной налоговой службы;
2. Портал «Госуслуги».

ФНС предлагает бизнесменам, войдя в личный кабинет, воспользоваться сервисом «Узнай задолженность». Для получения доступа к кабинету ИП должен обратиться в инспекцию и получить логин и временный пароль. Вместо логина при входе предприниматель может указывать также свой ИНН.

Еще одним не менее полезным интернет-ресурсом является портал «Госуслуги», предоставляющий широкий спектр услуг. Для того чтобы узнать задолженность с помощью сайта необходимо:

1. Зарегистрироваться на портале, указав в числе прочих личных сведений ИНН;
2. В каталоге услуг выбрать «Налоговая задолженность» - «Получить услугу».

На портале налогоплательщик также может погасить сумму задолженности.

Таким образом, предпринимателю вовсе не обязательно лично посещать налоговый орган для получения информации об имеющемся долге перед бюджетом. Зная свой ИНН, можно воспользоваться электронным ресурсом ФНС или порталом «Госуслуги» для оперативного получения всей необходимой информации. Ведь своевременное выявление задолженности позволит снизить величину начисленных пеней к уплате и предотвратить сложные разбирательства с работниками инспекции.

Налоги представляют собой обязательные платежи, выплачиваемые юридическими и физическими лицами в пользу государства, которые необходимо перечислять в полном объеме и своевременно. Однако по субъективным или объективным причинам сделать это в срок не всегда удается, потому у многих граждан возникает необходимость узнать, какая у них сформировалась задолженность, что можно сделать при помощи различных способов.

Проверить задолженность можно онлайн посредством сети Интернет. Для этого необходимо зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации. На данном сайте представлено несколько разделов, для проверки задолженности по налогам следует выбрать раздел «Электронные сервисы».

В этом разделе пользователю будет предложено выпадающее меню с различными пунктами, для проверки долга необходимо выбрать самый первый – «Личный кабинет физических лиц». В личном кабинете пользователь увидит текст с рядом ссылок, среди которых следует выбрать «Узнай свою задолженность».

Прежде чем использовать функции личного кабинета, необходимо в нем зарегистрироваться. Для чего следует заполнить соответствующее заявление, бланк которого можно получить в налоговой инспекции или непосредственно на сайте (подача заявления через сайт – это первый шаг, после чего все равно потребуется посетить налоговую).

Сотрудники налоговой инспекции выдадут гражданину Регистрационную карту с первичным логином и паролем, которые позволят войти в систему.

Для получения Регистрационной карты следует предоставить в налоговую службу такие документы:

• Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность заявителя.
• Свидетельство о постановке на учет в соответствующей налоговой службе.

При первом использовании личного кабинета пользователю необходимо заменить пароль и логин – смена пароля обязательна, так как в противном случае персональная учетная запись будет заблокирована спустя месяц после регистрации. При замене учетных данных и входе в систему пользователю необходимо ввести цифровой код, чтобы подтвердить то, что информацией интересуется живой человек, а не робот. После подтверждения данных появится возможность выбрать пункт «Найти», нажатие которого позволит определить, есть ли задолженность по налогам.

«Личный кабинет» также позволяет пользователю:

• Обнаружить наличие переплат.
• Получить информацию о задолженности перед бюджетом.
• Проверить сумму начисленных налоговых платежей.
• Получить все налоговые квитанции и уведомления, а также распечатать их.

Как узнать задолженность по ИНН

Узнать задолженность по налогам можно не только на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Второй ресурс, который предоставляет сведения о долгах по налогам, – это портал государственных услуг gosuslugi.ru. Здесь пользователю необходимо на главной странице выбрать вкладку «Налоговая задолженность физических лиц».

Для получения информации о налоговой задолженности ресурс запрашивает у пользователя регистрацию (активировать можно по номеру сотового телефона или указав номер СНИЛС) и персональные данные (кроме полного имени, вводимого при регистрации, необходимо добавить данные о месте и дате рождения, ИНН, месте проживания и регистрации, адрес электронной почты и домашний телефон).

Сведения о просроченной задолженности можно получить на официальном сайте Федеральной службы судебных приставов. Чтобы найти необходимые сведения, пользователю следует выбрать вкладку «Реестр розыска по исполнительным производствам». Здесь информацию можно получить и без регистрации, и ИНН. Необходимо ввести в окошке поиска только фамилию и имя должника, и выбрать требуемый регион из списка. Для получения более точной информации следует добавить отчество и дату рождения.

Если налогоплательщик не выплачивает долги в добровольном порядке, то налоговая служба взыщет задолженность через судебные органы, используя механизм судебного приказа (упрощенный порядок судопроизводства, при котором присутствие должника не обязательно). Затем судебный приказ будет передан в службу судебных приставов для исполнения. На сайте этой службы можно будет получить информацию об исполнительных производствах:

• Полное имя и место жительство должника.
• Основания ко взысканию задолженности (судебный акт).
• Сумма долга.

В этом случае для получения информации пользователю потребуется ввести свой ИНН.

Деятельность индивидуальных предпринимателей, как и любой другой вид коммерции, подразумевает уплату налогов. Эта норма предусмотрена действующим законодательством Российской Федерации, и любое отклонение повлечет соответствующие меры уголовной или административной ответственности.

Довольно часто ИП необходимо уточнить сумму, которую следует перечислить. Например, у предпринимателя есть так называемые «хвосты», с которыми в обязательном порядке необходимо разобраться. Чтобы решить проблему, потребуется узнать налоговую задолженность, получение актуальной информации касательно состояния расчетов по ИНН является правом каждого налогоплательщика, зарегистрированного в базе Федеральной налоговой службы. Для этого существует несколько способов, каждый из которых обладает рядом преимуществ и недостатков:

• Визит в Федеральную налоговую службу : налогоплательщик может в любой момент обратиться в налоговую службу и прямо в операционном зале узнать точную сумму задолженности для погашения. Налоговый инспектор также сообщит о возможных способах уплаты долга. Преимущество этого способа заключается в том, что ответ плательщик может получите сразу же, в день обращения. Основной недостаток – обращаться необходимо лично, а не через представителей (исключение – представительство интересов по доверенности), также из минусов следует отметить ограниченный режим работы налоговой службы, большие очереди в залах ожидания, необходимость оформления запроса в письменной форме для получения дополнительной информации.
• Письмо из Федеральной налоговой службы : органы налоговой инспекции регулярно составляют и направляют информационные письма должникам о размерах задолженности, по адресу регистрации ИП. Предпринимателям, не проживающим по месту регистрации, необходимо периодически проверять почтовую корреспонденцию. Подобная методика в современных реалиях считается уже устаревшей.
• Онлайн-проверка «Личного кабинета» : получение информации на сайте Федеральной налоговой службы о виде налога, сроках по его оплате, размерах долга, объекте налогообложения и налоговых льготах. Плюсами этого способа считаются круглосуточный доступ к базе информации при наличии интернета, бесплатное предоставление услуги. Среди минусов необходимо отметить потребность в регистрации (отсутствие регистрации ограничивает доступ в некоторых регионах страны).
• Получение информации на других сайтах : gosuslugi.ru (преимущества и недостатки ресурса сходны с предыдущим способом).
• Программы специальных операторов связи : СБиС, Бухсофт, посредством которых пользователь может проводить налоговые расчеты за произвольные периоды, подписывать акты сверки при помощи цифровой электронной подписи, проверять контрагентов.
• Информирование при помощи SMS: быстрая, но платная услуга, которая заключается в предоставлении краткой информации о размерах задолженности.

Задолженность по налогам индивидуальные предприниматели могут погашать различными способами, наиболее удобными считаются:

• Распечатка платежной квитанции с последующим перечислением денежных средств со счета ИП операционистом в любом банковском отделении, принимающем платежи по налогам.
• Создание в интернет-банке платежного поручения, при этом важно не допустить ошибок при внесении информации в платежный документ и правильно вписать назначение платежа и КБК, чтобы средства были перечислены по назначению.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность без оформления расчетного счета, могут использовать еще один способ погашения задолженности – они могут оплатить налог в любом банковском отделении, принимающем оплату задолженностей, лично (например, в Сбербанке).

Денежный перевод будет оформлен в соответствии с реквизитами УФНС по месту регистрации. Правильное зачисление денег сотрудниками налоговой инспекции возможно только при корректном указании реквизитов (назначение платежа и вид уплачиваемого налога). Также при оплате в отделении банка, в платежных документах должна содержаться информация о налогоплательщике, совпадающая с регистрационными сведениями индивидуального предпринимателя.

Для погашения задолженности можно использовать электронный терминал, при этом плательщику необходимо в обязательном порядке проверить введенные данные, не забыть забрать и сохранить распечатанную квитанцию (документ, который подтверждает проведение оплаты).

За неуплату налогов сотрудники налоговой инспекции чаще всего налагают такую административную санкцию, как штраф:

• 20% от невыплаченной суммы в случаях неумышленной неоплаты (неверное заполнение платежного документа, нарушения по срокам оплаты).
• 40% от налога, если действия плательщика были заведомо умышленными.

• Почему надо своевременно платить долги
• Как проверить задолженность по налогам индивидуального предпринимателя?
• Возможность по отсрочке налоговых платежей ИП

Этот вопрос интересует многих бизнесменов. Жизнь индивидуального предпринимателя не имеет разделения на бизнес и личное время. Эти части переплетены плотно и для каждого бизнесмена важной задачей становится не пропустить ничего обязательного в обеих своих ипостасях. Если в личной жизни есть вероятность найти понимание со стороны родных и забывчивость не приводит к материальным проблемам, то несвоевременность исполнения договорных обязательств может поставить крест на предпринимателе без возможности реабилитации.

Почему надо своевременно платить долги

К печальному результату индивидуального предпринимателя могут привести просроченные обязательства перед государством. Задолженность по налогам ИП сразу превращает бизнесмена в объект пристального внимания со стороны территориальной инспекции ФНС, ограничивает возможность проведения безналичных расчетов, так как налоговая первым делом налагает ограничения на распоряжение расчетными счетами.

Кредитная организация в такой ситуации может только посочувствовать, ведь новый счет она открыть не сможет в силу риска получить реальные штрафные санкции со стороны регулирующих органов.

Долги по налогам индивидуальному предпринимателю также обойдутся дорого: установленный размер штрафа равняется 20% от суммы неоплаченного в срок налога, если «хвосты» появились не по злому умыслу, а вследствие технической ошибки. В случае же доказательства злостной неуплаты налогов взыскание будет равняться 40% от размера налогового платежа. Это весомый аргумент, чтобы держать на контроле вопрос своевременной оплаты фискальных сборов.

Вернуться к оглавлению

Как проверить задолженность по налогам индивидуального предпринимателя?

Существует много способов . Их можно разделить на 3 группы:

• традиционные,
• высокотехнологичные,
• через альтернативные каналы.

К традиционным способам относится личный визит в подразделение налоговой инспекции. Для этого необходимо выделить время в плотном графике бизнесмена, рассчитать риск нарваться на очередь. Обращение о предоставлении сведений необходимо будет заполнить лично в форме заявления. Но в качестве вознаграждения представится возможность узнать точную сумму долга лично, получить консультацию о самых быстрых и недорогих способах оплаты.

Если нет возможности и желания посещать инспекцию по месту жительства в связи с неудобным графиком работы, то сама инспекция не забудет прислать письмо через Почту России, в котором уведомит о необходимости закрытия образовавшихся долгов. В составе письма будет предусмотрительно вложена платежка, посредством которой индивидуальный предприниматель перечислит необходимую сумму и избежит необходимости являться в налоговую лично или общаться с судебными приставами.

Проверить задолженность по налогам ИП во время бурного развития систем коммуникаций становится все проще. К так называемым высокотехнологичным способам узнать свои долги можно отнести все, которые реализуются путем применения всевозможных гаджетов. Для получения входного билета в мир высоких технологий все-таки надо сходить в местную инспекцию ФНС. Специалист предоставит на основании предъявленных ИНН и паспорта ключ от Личного кабинета в онлайн сервисе.

Для корректной работы в будущем код ключа необходимо поменять в течение первого месяца работы в Личном кабинете. Используя возможности интернета, вероятность пропустить внесение обязательных платежей сводится к минимуму. В сервисе можно видеть актуальную информацию о начисленных и оплаченных налогах в разрезе их видов, отдельно выделяется информация о допущенных переплатах и возможностях зачета излишне оплаченных средств.

Как дополнение к возможностям, предоставляемым использованием гаджетов, специалист инспекции обязательно предложит подключить СМС-информирование. Не стоит скупиться и экономить на этом сервисе, он может пригодиться, как еще один способ не забыть об обязанностях добропорядочного гражданина.

Смежный с ФНС способ информирования в онлайн режиме предоставляет ресурс «Госуслуги», доступ к которому можно в настоящее время получить дистанционно, а качество и своевременность информации этот сервис дает аналогичный Личному кабинету, но без возможности разбивки по видам и расшифровки переплат и недоимок.

Альтернативные источники получения информации о долгах индивидуальных предпринимателей по налоговым платежам срабатывают обычно постфактум и заставляют бизнесмена предпринимать быстрые и решительные действия. О проблемах с налоговыми платежами или оплатой взысканий, вынесенных со стороны подразделения налоговой инспекции, можно внезапно узнать от сотрудников банка, где проводятся платежи бизнесмена.

При наложении ограничений на счет платежи перестают уходить в адрес контрагентов до исполнения обязательств перед государством. Такие действия специалистов фискальных органов могут быть и ошибочными, но для прояснения ситуации обычно обязателен личный визит. Также о святой обязанности платить налоги индивидуальному предпринимателю могут напомнить судебные приставы, которые включаются в работу по взысканию долгов по налогам ИП после получения судебного приказа, вынесенного органами правосудия.

Отмена этого документа проста, но требует своевременного реагирования, на которое дается стороне ответчика 10 суток. Общение с представителями ФССП требует большой личной вовлеченности и отвлекает предпринимателя от бизнеса на какое-то время.

Такой опыт становится еще одним уроком для наведения порядка в процедурах учета и контроля в текущих делах.

Способы перечисления платежей применяться могут различные. Если у предпринимателя открыт расчетный счет в банке, то платеж может быть отправлен либо операционистом кредитной организации при предъявлении платежного поручения, либо самостоятельно предпринимателем через установленную систему дистанционного банковского обслуживания.

При отсутствии расчетного счета платеж может быть проведен через электронный терминал, систему удаленного доступа к счету ИП как физического лица или через операциониста по работе с физлицами банка. Перед отправкой платежа необходимо пристально проверить правильность всех заполненных реквизитов.

Вернуться к оглавлению

Возможность по отсрочке налоговых платежей ИП

При понимании невозможности заплатить налоги своевременно и в полном объеме предприниматель может воспользоваться предусмотренной законодательством процедурой отсрочки оплаты.

Возможность по переносу сроков предоставляется на период до 1 года.

Для такого решения должны быть веские аргументы:

• ущерб в результате стихийного бедствия,
• несвоевременное получение субсидий от государства,
• наличие отсрочки в связи с длительным перемещением товара через границы,
• сезонность в деятельности,
• риск банкротства в случае полной оплаты налогов в установленные сроки.